一是提供虚假的抵押权备案文件，未能如实披露采矿权抵押备案相关情况；
二是未按规定披露可能影响偿债能力及债券价格的重大事项，包括但不限于抵押资产发生重大不利变化、董监高及高级管理人员变动、在债券违约之前申请破产重整等事项；
三是未按规定履行信用风险管理职责，未能及时披露债券偿债风险并启动风险化解与处置预案，未能积极配合受托管理人开展风险化解工作 。
4月1日上交所公告称对宁夏远高实业集团有限公司及相关责任人予以公开谴责 。
同日，上交所对北京市中银律师事务所书面警示，认为律所作为“18 远高 01”、“19 远高 01”等公司债的专业法律服务机构，未能勤勉尽责，未能对采矿权抵押备案手续履行充分的尽职调查及核查义务，未能发现发行人提供虚假的抵押备案文件，导致相关债券募集说明书记载的有关抵押权备案事项与实际情况存在差异 。
3月30日华西证券也被书面警示 。上交所指出，华西证券作为上述公司债的主承销商，未对发行人抵押备案程序的真实性进行全面尽职调查；未持续跟踪并及时披露与发行人偿债能力相关的重大事项 。
（文章来源：券商中国）
【上交所出招 债券迎来现场督导！远高债违约后被查处 这家券商和律所被罚！】 (责任编辑：DF150)

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