定了！“千亿白马”收到罚单 13万股民可以索赔了？

摘要【定了！“千亿白马”收到罚单 13万股民可以索赔了？】虚增115亿利润，122亿银行存款不翼而飞的“大白马”康得新终于等来了证监会的最终处理，实控人钟玉被罚款90万，终身禁入证券市场。而此前不久，钟玉还因涉嫌4大罪状被公安机关移送检察院审查起诉，或面临10年以上刑期。此外，康得新还可能因重大违法而被强制退市。

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虚增115亿利润，122亿银行存款不翼而飞的“大白马”康得新终于等来了证监会的最终处理，实控人钟玉被罚款90万，终身禁入证券市场。而此前不久，钟玉还因涉嫌4大罪状被公安机关移送检察院审查起诉，或面临10年以上刑期。此外，康得新还可能因重大违法而被强制退市。
01
3大违法事实，或被强制退市
9月28日晚，*ST康得公告，公司及相关当事人收到证监会《行政处罚决定书》及《市场禁入决定书》。
经中国证监会查明，*ST康得存在三大违法事实：一是，2015年至2018年年度报告存在虚假记载；二是，未及时披露及未在年度报告中披露为控股股东提供关联担保的情况；三是，未在年度报告中如实披露募集资金使用情况。
公告显示，证监会决定对*ST康得、公司实际控制人钟玉等人进行罚款等行政处罚，同时对钟玉、王瑜(时任康得新财务总监、董事)采取终身证券市场禁入措施，对徐曙(时任康得新总经理、董事)、张丽雄(时任康得新财务中心副总经理)分别采取10年证券市场禁入措施。加上肖鹏、隋国军、苏中锋、单润泽、刘劲松、杜文静、邵明圆和张艳红，一共12人被处理。
此外，公告还表示，公司可能存在触及《深圳证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》第四条第(三)项规定的重大违法强制退市情形，公司股票可能被实施强制退市。
同一晚，*ST康得收到深交所关注函，深交所要求公司尽快核实证监会处罚事项对公司前期已披露财务报告的影响，明确后续的整改措施并于10月13日前回复并披露。

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02
与此前2次事先告知书的不同
【定了！“千亿白马”收到罚单 13万股民可以索赔了？】在这次正式发下处罚决定书之前，证监会对康得新下发过两次行政处罚事先告知书，第一次是去年7月份，最近一次是今年6月份。
本次《行政处罚决定书》及《市场禁入决定书》与今年6月份二次下发的事先告知书基本一致，较大的变动出现在张丽雄身上。由于“在本案补充调查阶段积极配合调查人员查清全部造假资金流转及循环”，张丽雄的证券市场禁入年限由“终身”减轻为“10年”，罚款也由30万元降低至15万元。
而与去年7月份首次下发的事先告知书相比，证监会一是将康得新违法事实由四大点减少至三大点；二是删除了对“控股股东非经营性占用资金的关联交易”的表述，转而以“银行存款余额存在虚假记载”的表述替换。此外，康得新2015年-2018年虚增利润总额由119亿元下降至115亿元。
03
钟玉或面临10年以上刑期
在这一场轰动一时的财务造假案中，时任康得新董事长，康得新实际控制人钟玉应该说负有不可推卸的责任。正如钟玉及其代理人在听证会上所言，“愿意承担全部责任” 。
此前的9月14日晚，*ST康得发布公告称，钟玉作为康得新直接负责的主管人员，涉嫌违规披露、不披露重要信息罪，欺诈发行股票、债券罪；此外，其还涉嫌背信损害上市公司利益罪、骗购外汇罪。已于2020年9月9日被公安机关移送人民检察院审查起诉。