79份“罚单”直指上市公司实控人！董秘直言：我们也在努力管住他们的手

摘要【79份“罚单”直指上市公司实控人！董秘直言：我们也在努力管住他们的手】21世纪资本研究院统计数据显示，截至9月11日， 2020年年内A股市场79份“罚单”直指上市公司实控人。“我们也在努力管住实控人的手。”一位董秘在与21世纪经济报道采访人员沟通时表示。
21世纪资本研究院统计数据显示，截至9月11日， 2020年年内A股市场79份“罚单”直指上市公司实控人。
违规占用资金、财务造假成为典型。
“我们也在努力管住实控人的手。”一位董秘在与21世纪经济报道采访人员沟通时表示。
其坦言，很难回避实控人依托上市公司平台与其它旗下资产进行业务关联。实控人与上市公司存在资产或贸易交割等，则会给董秘、财务总监等带来巨大的压力。
比较典型的，一家化工类上市公司实控人受访时，亦在踌躇满志于一个产业闭环的搭建，如何规避与上市公司可能出现的利益冲突，甚至资金占用等问题，其则认为“职业经理人团队会处理好相关事宜” 。
这还是曝于阳光下的交易。部分上市公司实控人未经上市公司决策流程，资金占用，甚至财务造假的案例，影响更为重大。21世纪资本研究院研究发现，未及时披露公司重大事件、资金占用、信息披露虚假或严重误导性陈述， A股上市公司实控人的多项违规“暗箱操作” ，最终为公司经营埋下了“雷” 。
与此同时，监管部门“综合运用一案多查、行政处罚、市场禁入、行政和解、重大违法强制退市和刑事追责、民事赔偿、诚信惩戒、举报奖励等全方位立体式追责机制精准执法，切实加大大股东、实际控制人和董事、监事、高级管理人员的违法成本” 。
“精准监管精准处罚，对大股东实控人的处罚在加重。”接近监管人士透露。
市场期待变化，但改变难以一蹴而就。
违规占用资金手段众多
“资金诱惑，尤其对于一些产业出身的上市公司实控人诱惑太大。在企业做大之后，他们也最容易忽视企业与个人的边界，忽视上市公司治理要求。”9月11日，北京一位投行人士向21世纪经济报道采访人员坦言。
在79份“罚单”中， 11份涉及大股东或实控人“违规占用资金” 。
比如上市公司的实控人，通过直接挪用，或主导上市公司开拓所谓的新业务，或进行一些没有商业实质的交易或投资，使资金最终流到了实控人手上。
根据21世纪经济报道采访人员梳理，今年6月16日，主营安防视频监控行业的中威电子(300270.SZ)和公司实控人石旭刚等人，被浙江证监局出具了警示函。
浙江证监局在日常监管中发现：中威电子存在实控人违规占用资金；未按规定使用募集资金；定期报告业绩披露不准确等三方面问题。
中威电子实控人石旭刚，是典型的高校专家创业成功案例。早在2000年3月，浙工大同意石旭刚兼职创办成立中威有限，开启其商业历程。
中威电子回复深交所关于2019年年报问询，进一步披露了大量细节。
2019年期末，中威电子与会计师事务所一起进行自查时才发现， 955.6万元募集资金通过支付给供应商无商业实质的货款的方式，最终流向石旭刚个人或非质押债权人账户；此外， 1820.4万元公司资金通过项目备用金的方式借出后，由张某新、于某兴、赵某、冯某银、陈某、覃某艳等公司员工转出，最终流向石旭刚个人及非质押债权人账户；还有一部分42.46万元公司资金，由石旭刚指挥财务，直接银行转账划拨至其关联企业中威慧云，解决中威慧云的临时周转需要。